No artigo de hoje, vamos abordar alguns passos à executar, caso uma empresa mude para Lucro Real e já tenha alguns documentos de entrada lançados no sistema.
Antes de começarmos o tutorial, ressaltamos que o processo ideal é excluir os documentos de entrada e lançar eles novamente, após ter parametrizado o sistema para calcular o PIS e COFINS.
Mas se o prazo tiver curto, for poucas notas, ou até se quiser ir simulando numa base local, o tutorial abaixo é para você.
A ideia aqui, é por exemplo, supondo que havia poucas notas já lançadas, e elas precisam ter o PIS e COFINS ajustados.
O passo 1 é atualizar no documento de entrada, com as alíquotas necessárias e com a TES nova que controle o PIS e COFINS:
UPDATE SD1010 sET
D1_TES = '071',
D1_BASIMP6 = D1_TOTAL - D1_VALICM,
D1_ALQIMP6 = 1.65,
D1_VALIMP6 = ROUND((D1_TOTAL - D1_VALICM) * 0.0165, 2),
D1_BASIMP5 = D1_TOTAL - D1_VALICM,
D1_ALQIMP5 = 7.60,
D1_VALIMP5 = ROUND((D1_TOTAL - D1_VALICM) * 0.0760, 2)
WHERE
D1_DOC = '000036656'
ANDD1_FORNECE = '002104'
ANDD_E_L_E_T_ = ' '
O passo 2, você precisa capturar o IDTRIB que esta gravado na SD1 para depois atualizar também no CBS e IBS:
SELECT D1_IDTRIB, * FROM SD1010 WHERE D1_DOC = ‘000036656’ AND D1_FORNECE = ‘002104’ AND D_E_L_E_T_ = ‘ ‘
Ainda no passo 2, após pegar o IDTRIB, você vai atualizar a base de cálculo (F2D_BASE) do CBS e IBS dessa nota:
UPDATE
F2D010
SET
F2D_BASE = (
SELECT
D1_TOTAL - D1_VALICM - D1_VALIMP6 - D1_VALIMP5
FROM
SD1010 SD1
WHERE
D1_IDTRIB = F2D_IDREL
ANDD_E_L_E_T_ = ' '
)
WHERE
F2D_IDREL = 'BD9E7465-9103-4111-881B-005056908921'
O passo 3, você precisa rodar o Reprocessamento do Livros Fiscais (MATA930) dessa NF que foi atualizada, para ele pegar as informações da SD1 e atualizar na SF3 e SFT.
Por fim, o passo 4, é necessário atualizar a parte de custo da entrada (MATA190) dessa NF que foi atualizada, pra ele atualizar o D1_CUSTO.
Lembrando que se forem fazer, rodem primeiro na base de testes, e validem as informações com o departamento fiscal da empresa.